目 录

第一部分：柳州市医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市医疗保障局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市医疗保障局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市医疗保障局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行中央和自治区有关医疗保障及医药价格的法律法规、方针、政策和标准;制定全市医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。

（二）组织制定并实施全市医疗保障基金管理和基金监督工作方案;建立健全医疗保障基金风险防控机制。

（三）组织制定全市职工医疗保险筹资和待遇政策，完善动态调整机制，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。

（四）组织执行自治区药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（五）组织执行自治区药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策，制定全市医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格监测和信息发布制度并组织实施。

（六）组织执行自治区药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

（七）组织执行自治区定点医药机构协议管理办法;推进医疗保障基金支付制度改革，制定支付管理办法并组织实施;建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

（九）市医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，完善城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动“改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。

（十）与市卫生健康委员会的有关职责分工。市卫生健康委员会、市医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（十一）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

本部门共有直属单位3个。其中：

（一）行政单位1个，是柳州市医疗保障局机关；

（二）全额拨款事业单位2个，分别是柳州市医疗保障事业管理中心、柳州市医疗救助和医药招采综合服务中心。

根据中共柳州市委办公室、柳州市人民政府办公室印发的《柳州市医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》：机关内设6个科室，分别为：办公室、规划财务科、待遇保障科、医药管理科、基金监管科、机关基层党组织（人事科）。

根据中国柳州市委机构编制委员会办公室印发的《柳州市医疗保障事业管理中心职能配置、内设机构和人员编制规定》：柳州市医疗保障事业管理中心内设16个科室，分别为：办公室、人事科、财务科、法规内控科、基金管理科、稽查科、参保管理科、综合业务管理科、待遇管理科、医保管理科、定点机构管理科、结算管理科、医药管理科、信息管理科、档案管理科、长期护理保险科。

柳州市医疗救助和医药招采综合服务中心内设科室未定。

第二部分：柳州市医疗保障局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

此部分另附表格，详见附件1：柳州市医疗保障局2021年度部门决算公开表。

第三部分：柳州市医疗保障局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入3589.29万元，其中本年收入3589.29万元,较2020年度决算数增加1391.88万元，增长63.34%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3589.29万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加1892.75万元，增长111.57%，主要原因如下：

（1）本部门两个二层单位（柳州市医疗保障事业管理中心、柳州市医疗救助和医药招采综合服务中心）于2020年8月成立，2020年10月建账，各项工作于成立后逐步推进和完善，2020年决算仅为3个月（2020年10-12月）数据，2021年为全年决算数据，所以人员经费、公用经费及项目经费均有较大幅度增长。

（2）2021年市招采中心新增了医疗救助信息平台等项目经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少500.87万元，下降100%，主要原因是2021年无上年结转和结余。

（二）本部门2021年度总支出3589.29万元，其中本年支出3589.29万元,较2020年度决算数增加1391.88万元，增长63.34%。支出具体情况如下：

1.201类一般公共服务支出0.06万元，主要用于其他社会保障缴费，较2020年度决算数增加0.06万元，主要原因是：市医保中心职工变动造成失业保险费差额部分补差。

2.208类社会保障和就业支出250.15万元，主要用于行政单位职工离退休、机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金缴费支出，较2020年度决算数增加145.88万元，增长139.91%，主要原因是：市医保中心及招采中心2020年决算数据为3个月（10-12月）数据，而2021年决算数据为全年数，且存在社保缴费基数上调导致的支出增加。

3.210类卫生健康支出3224.00万元，主要用于行政事业单位医疗、医疗保障管理事务及其他卫生健康支出，较2020年度决算数增加1171.06万元，增长57.04%，主要原因是：

（1）市医保中心及招采中心2020年决算数据为3个月（10-12月）数据，而2021年决算数据为全年数；

（2）医保缴费基数上调导致行政、事业单位医保费支出增加；

（3）随着各项工作逐步推进，2021年市医保中心及招采中心聘用人员经费、办公设备购置、工作人员服装费、系统维护费、医疗保险管理工作经费等项目经费增长；

（4）2021年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金支出增长。

4.221类住房保障支出115.08万元，主要用于职工住房公积金缴费，较2020年度决算数增加75.34万元，增长189.58%，主要原因是：市医保中心及招采中心2020年决算数据均为3个月（10-12月）数据，而2021年决算数据为全年数，且存在公积金缴费基数上调导致的支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无变动。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.45万元，下降100%，主要原因是2021年无年末结转结余。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出3589.29万元，较2020年度决算数增加1892.75万元，增长111.57%。其中：基本支出1642.86万元，项目支出1946.43万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2609.06万元，支出决算为3589.29万元，完成年初预算的137.57%。其中：

（一）2010501一般公共服务-统计信息事务-行政运行。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，决算数大于年初预算的原因是：市医保中心职工变动的失业保险费补差，财政追加预算。

（二）2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休。年初预算为15.53万元，支出决算为18.75万元，完成年初预算的120.73%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年市医保中心新增2名退休人员，离退休经费有所增长。

（三）2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为133.09万元，支出决算为154.26万元，完成年初预算的115.91%。决算数大于预算数的主要原因是：增人增资及社保补差，追加预算。

（四）2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为66.54万元，支出决算为77.13万元，完成年初预算的115.92%。决算数大于预算数的主要原因：增人增资及年金补差，追加预算。

（五）2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗。年初预算为60.39元，支出决算为62.13万元，完成年初预算的102.88%。决算数大于预算数的主要原因：增人增资及医保补差，追加预算。

（六）2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗。年初预算为4.52万元，支出决算为13.11万元，完成年初预算的290.04%。决算数大于预算数的主要原因：2021年市招采中心新入编29人（从外单位调入7人，公招22人），导致2021年机关事业单位医疗费支出有所增加。

（七）2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助。年初预算为20.24万元，支出决算为24.63万元，完成年初预算的121.69%。决算数大于预算数的主要原因：增人增资及公务员医疗补助补差，追加预算。

（八）2101501卫生健康支出-医疗保障管理事务-行政运行。年初预算为921.28万元，支出决算为997.31万元，完成年初预算的108.25%。决算数大于预算数的主要原因：2021年人员经费变动，工资福利及公用经费支出均有所增加。

（九）2101502卫生健康支出-医疗保障管理事务-一般行政管理事务。年初预算为162.90万元，支出决算为156.41万元。完成年初预算的96.02%。决算数小于预算数的主要原因：2021年药品、耗材集中采购项目因新冠疫情影响未能按计划开展相关工作。

（十）2101506卫生健康支出-医疗保障管理事务-医疗保障经办事务。年初预算为1057.06万元，支出决算为1212.70万元，完成年初预算的114.72%。决算数大于预算数的主要原因：一是因市医保中心聘用人员工资变动，工资福利支出有所增加；二是2021年市医保中心新增中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金60.00万元。

（十一）2101550卫生健康支出-医疗保障管理事务-事业运行。年初预算为67.69万元，支出决算为197.20万元，完成年初预算的291.33%。决算数大于预算数的主要原因：2021年招采中心新进编29人（从外单位调入7人，公招22人），各项人员经费均有增加。

（十二）2101599卫生健康支出-医疗保障管理事务-其他医疗保障管理事务支出。年初预算为0万元，支出决算为260.51万元。决算数大于预算数的主要原因：2021年中，财政下达中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金，主要用于医保信息化、基金监管和支付方式改革、医保政策宣传等方面工作。

（十三）2109999卫生健康支出-其他卫生健康支出-其他卫生健康支出。年初预算为0万元，支出决算为300.00万元。决算数大于预算数的主要原因：2021年追加公立医院综合改革补助资金，主要用于医保信息化建设。

（十四）2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金。年初预算为99.82元，支出决算为115.08元，完成年初预算的115.29%。决算数大于预算数的主要原因：增人增资及公积金补差，追加预算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1642.86万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1418.73万元，完成年初预算1133.10万元的125.21%。主要原因：2021年职工增人增资、职级晋升等原因，导致工资福利支出有所增加。

（二）商品和服务支出209.33万元，完成年初预算211.49万元的98.97%。

（三）对个人和家庭的补助14.80万元，完成年初预算13.58万元的108.98%，主要原因是市医保中心2021年新增2名退休人员，离退休经费有所增长。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市医疗保障局2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市医疗保障局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.86万元，完成年初预算6.70万元的57.61%，比上年4.14万元减少0.28万元，主要原因一是本部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支；二是因疫情影响，来我市学习调研的外市单位有所减少，接待费有所下降。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算3.86万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。全年使用财政拨款安排机关和所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。2021年，柳州市医疗保障局及两个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出3.86万元，完成年初预算的57.61%，比上年减少0.28万元，主要原因一是本部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支；二是因疫情影响，来我市学习调研的外市单位有所减少，接待费有所下降。国内公务接待共计接待批次33批，接待人数384人。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出197.34万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数203.24减少5.9万元，降低2.90%。主要原因：本部门2021年从严控制“三公”经费开支，公务接待费有所减少，并且本年度会议费均已在项目支出中列支。比2020年75.25万元增加122.09万元，增长162.25%。主要原因是：我部门直属二层参公事业单位市医保中心于2020年4月下文组建，2020年8月挂牌成立，2020年10月建账，2020年为3个月机关运行经费支出，2021年为全年机关运行经费支出，所以各项公用经费支出均有增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额1024.44万元，其中：政府采购货物支出851.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出173.00万元。授予中小企业合同金额3.00万元，占政府采购支出总额的0.29%，其中：授予小微企业合同金额3.00万元，占政府采购支出总额的0.29%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金891.16万元，占一般公共预算项目支出总额的45.78%。

共组织对“医保基金监管和医疗保障业务专项经费”“聘用人员经费”和“系统维护费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出891.16万元。从评价情况来看：

（1）医保基金监管和医疗保障业务专项经费

医保基金监管和医疗保障业务专项经费年初预算120万元，调整预算数为118.8万元，资金到位率100%。本年支出合计107.33万元，预算执行率为90.35%。年度绩效自评总分99.03分，较好地完成了年度总体目标：一是加强打击欺诈骗保工作力度，切实保障医保基金合理有效使用；二是紧跟国家及自治区做好药品、耗材带量采购工作，降低群众用药负担；三是全面提升民族团结进步创建工作水平。

（2）聘用人员经费

聘用人员经费年初预算为413.26万元，调整预算数为513.90万元，资金到位率为100%，本年支出513.90万元，预算执行率为100%；年度总体绩效自评得分100分，按时足额发放聘用人员工资，并支付相关社会保险费、公积金等，保证市医保中心工作人员稳定，推动医保各项工作顺利开展。

（3）系统维护费

系统维护费年初预算为270万元，调整预算数为270万元，资金到位率为100%，本年支出269.93万元，预算执行率为99.9%。年度总体绩效自评得分100分，完成年度总体目标：维护定点机构和医保系统的数据接口稳定运行。

本部门2021年共组织对3个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3589.29万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看：

（1）柳州市医疗保障局整体支出

柳州市医疗保障局整体支出年初预算为546.63万元，调整预算数为793.41万元，资金到位率100%，本年支出745.56万元，预算执行率93.97%。年度总体绩效自评得分97.58分。

预算执行情况较好，年度绩效目标均已完成：全市医疗保障法制建设和行政执法工作得到加强；提升医保信息化水平，加强网络、信息安全、基础设施等方面建设，进一步夯实技术基础，切实保障医保信息系统高效、安全运行、提高数据采集质量和速度；推进落实医疗保障待遇和大病保险政策，有效提高全市医保待遇水平；加快推进医保支付方式改革和DRG试点工作；加强打击欺诈骗保工作力度，切实保障医保基金合理有效使用；提升医疗保障局机关党组织建设能力。

（2）柳州市医疗保障事业管理中心整体支出

柳州市医疗保障事业管理中心整体支出年初预算1883.97万元，调整预算数为2487.77万元，资金到位率100%，本年支出2487.77万元，预算执行率100%，绩效自评总分100分。

医保中心预算执行情况较好，年度总体绩效目标均已完成：提升医保信息化水平，加强网络、信息安全、基础设施等方面建设，进一步夯实技术基础，切实保障医保信息系统高效、安全运行、提高数据采集质量和速度；提升医保中心党组织建设能力；加大打击欺诈骗保工作力度，切实保障医保基金合理有效使用；加快推进医保支付方式改革和DRGS试点工作；实现五县一区，同城通办医疗保险业务；完成每年自治区下达给我市的全年扩面征缴任务。

（4）柳州市医疗救助和医药招采综合服务中心整体支出

柳州市医疗救助和医药招采综合服务中心整体支出年初预算178.46万元，调整预算数为355.96万元，资金到位率100%，本年支出355.96万元，预算执行率100%，绩效自评总分100分。

招采中心预算执行情况较好，年度总体绩效目标均已完成：全市医疗救助经办管理和监督工作得到加强；提升医疗救助信息化水平，加强系统、信息安全、基础设施等方面建设，进一步夯实技术基础，切实保障医疗救助信息公开、安全运行、提高数据统计，采集质量和速度；切实落实医疗救助待遇政策，有效提高全市医疗救助水平；加快推进医药招采各项工作；加强打击欺诈骗保工作力度，保障医疗救助基金合理有效使用。提升医疗救助及医药招采综合服务中心单位党组织建设能力。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，医保基金监管和医疗保障业务专项经费项目自评得分为99.03分；聘用人员经费项目自评得分为100分；系统维护费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是编制部门预算时对支出绩效管理的理解尚未完全到位，绩效指标量化、细化不够，未能准确反映部门业务的特点以及相关工作的绩效成果；二是绩效评价手段和方法有待优化。下一步改进措施：一是加强业务科室与财务管理之间的沟通与协调，科学安排各项工作，将部门职能、业务工作、财政预算安排有机融合起来，实施全过程预算绩效管理，使预算绩效始终贯穿于部门全年工作，真正发挥预算绩效的引导和控制作用；二是建议市财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量和绩效管理水平。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。