目 录

第一部分：柳州市医疗保障事业管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市医疗保障事业管理中心2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市医疗保障事业管理中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市医疗保障事业管理中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行医疗保险、生育保险、长期护理保险、医疗救助等有关法律法规和政策规定。负责医疗保险、生育保险、长期护理保险、离休干部医疗保障、医疗保障扶贫和医疗救助的经办工作。

（二）负责起草市医疗保险、生育保险、长期护理保险、医疗救助等经办规程、相关技术和服务标准并组织实施，推进医疗保障经办标准化体系建设。

（三）参与全市医疗保障基金的管理工作，拟订医疗保障基金相关管理制度并组织实施。开展医疗保障经办机构内控管理和风险防控。

（四）协助主管部门开展市定点医药机构协议管理，对定点医药机构医疗服务的医保基金实施监管；负责稽核处理违反协议、违规违法欺诈骗保行为；负责异地就医的管理和监督。

（五）负责全市医疗保障信息化建设，承担全市医疗保障数据库、业务应用系统和网络系统的规划、建设、运维和管理工作，推进全市医疗保障信息化事业发展。

（六）指导县区医疗保障经办机构开展医疗保障业务。

（七）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

根据中共柳州市委机构编制委员会办公室文件（柳编办通〔2020〕84号）印发的《关于调整组建市级社会保险、医疗保险经办机构的通知》和（柳编办通〔2020〕257号）印发的《柳州市医疗保障事业管理中心职能配置、内设机构和人员编制规定》：我单位为柳州市医疗保障局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位，核定参公管理事业编制57名，其中设主任1名，副主任4名。分配聘用人员控制数85名。内设16个科室：办公室、人事科、财务科、法规内控科、基金管理科、稽查科、参保管理科、综合业务管理科、待遇管理科、医保管理科、定点机构管理科、结算管理科、医药管理科、信息管理科、档案管理科、长期护理保险科。

第二部分：柳州市医疗保障事业管理中心2021年单位决算报表

此部分另附表格，详见附件3：（柳州市医疗保障事业管理中心）2021年度单位决算公开表

第三部分：柳州市医疗保障事业管理中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入2,487.77万元，其中本年收入2,487.77万元, 较2020年度决算数增加1,962.89万元，增长373.97%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2,487.77万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加1,962.89万元，增长373.97%，主要原因是：

（1）我单位于2020年4月下文组建，2020年8月挂牌成立，2020年10月开账，各项工作于成立后逐步开始推进和完善，2020年为3个月（10-12月）决算数据，2021年为全年决算数据，人员经费、公用经费及项目经费大幅度增长。

（2）2021年度新增中央财政医疗服务与保障能力提升资金377.57万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无增加、减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无增加、减少。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无增加、减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增加、减少。

6.其他收入0万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增加、减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增加、减少。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数无增加、减少。

（二）本单位2021年度总支出2,487.77万元，其中本年支出2,487.77万元, 较2020年度决算数增加1,962.89万元，增长373.97%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0.06万元：主要用于其他社会保障缴费，较2020年度决算数增加0.06万元，增长100%，主要原因是：财政补中心在编职工变动的失业保险费差额部分。

2.社会保障和就业支出159.44万元：主要用于中心退休人员退休费、在编职工机关事业单位社保缴费及机关事业单位职业年金缴费，较2020年度决算数增加113.41万元，增长246.38%，主要原因是：

（1）2020年为3个月（10-12月）决算数据，2021年为全年决算数据；

（2）2021年在编职工社保、职业年金缴费基数大于2020年在编职工社保缴费基数，导致2021年机关事业单位社保费及职业年金支出有所增加；

（3）2021年新增2名退休人员，退休经费有所增长。

3.卫生健康支出2,258.78万元：主要用于在编职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、行政运行（工资福利支出、商品和服务支出）、一般行政管理事务（培训费）、医疗保障经办事务（聘用人员工资及设备购置费等项目经费）及中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金，较2020年度决算数增加1,788.75万元，增长380.56%，主要原因是：

（1）2020年为3个月（10-12月）决算数据，2021年为全年决算数据，人员经费及日常公用经费大幅度增长；

（2）2021年在编职工医疗保险缴费基数大于2020年在编职工医疗保险缴费基数，导致2021年机关事业单位医疗费支出有所增加；

（3）2020年度公务员医疗补助在原市社保中心账套中列支，2021年公务员医疗补助由我中心列支；

（4）2021年新增机关事业培训费2.40万元；

（5）2021年聘用人员经费、办公设备购置、系统维护费、医疗保险管理工作经费等项目经费支出大幅度增长；

（6）2021年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金支出大幅度增长。

4.住房保障支出69.50万元：主要用于中心在编职工住房公积金缴费，较2020年度决算数增加60.68万元，增长687.98%，主要原因是：

（1）2020年为3个月（10-12月）决算数据，2021年为全年决算数据；

（2）2021年在编职工住房公积金缴费基数大于2020年在编职工住房公积金缴费基数，导致2021年机关事业单位在编职工住房公积金支出有所增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数0万元，无增加、减少。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数0万元，无增加、减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出2,487.77万元，较2020年度决算数增加1,962.89万元，增长373.97%。其中：基本支出973.98万元，项目支出1,513.79万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,883.97万元，支出决算为2,487.77万元，完成年初预算的132.05%。其中：

（一）2010501一般公共服务支出-统计信息事务-行政运行。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政补中心在编职工变动的失业保险费差额部分。

（二）2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休。年初预算为15.53万元，支出决算为 18.75万元，完成年初预算的120.73%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年新增2名退休人员，退休经费有所增长。

（三）2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为89.87万元，支出决算为93.79万元，完成年初预算的104.36%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工养老保险缴费基数增长，导致2021年机关事业单位基本养老保险缴费支出有所增加。

（四）2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为44.94万元，支出决算为46.89万元，完成年初预算的104.34%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工职业年金缴费基数增长，导致2021年机关事业单位职业年金支出有所增加。

（五）2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗。年初预算为43.81万元，支出决算为45.72万元，完成年初预算的104.36%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工医疗保险缴费基数增长，导致2021年机关事业单位医疗费支出有所增加。

（六）2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助。年初预算为14.16万元，支出决算为19.94万元，完成年初预算的140.82%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工公务员医疗补助基数增长，导致2021年机关事业单位公务员医疗补助支出有所增加。

（七）2101501卫生健康支出-医疗保障管理事务-行政运行。年初预算为636.74万元，支出决算为679.32万元，完成年初预算的106.69%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工人员经费变动，工资福利及公用经费支出有所增加。

（八）2101502卫生健康支出-医疗保障管理事务-一般行政管理事务。年初预算为0万元，支出决算为2.40万元。决算数大于预算数的主要原因：2021年新增机关事业培训费2.40万元。

（九）2101506卫生健康支出-医疗保障管理事务-医疗保障经办事务。年初预算为971.52万元，支出决算为1,127.37万元，完成年初预算的116.04%。决算数大于预算数的主要原因：一是因聘用人员工资变动，工资、社保费、公积金等各项支出有所增加；二是2021年新增中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金60.00万元，用于支付医疗保障信息系统升级、咨询、监理及测评等费用。

（十）2101599卫生健康支出-医疗保障管理事务-其他医疗保障管理事务支出。年初预算为0万元，支出决算为84.02万元。决算数大于预算数的主要原因：2021年新增中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金17.57万元、医疗保险管理工作经费（非税收入）66.45万元，用于支付新增医保服务点装修及设施设备采购、保洁员咨询员劳务外包费、医保经办点停车租赁费及河东综合服务楼3楼改造设计费。

（十一）2109999卫生健康支出-其他卫生健康支出-其他卫生健康支出。年初预算为0万元，支出决算为300.00万元。决算数大于预算数的主要原因：2021年新增中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金300.00万元，用于医疗保障信息系统升级费用。

（十二）2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金。年初预算为67.40万元，支出决算为69.50万元，完成年初预算的103.12%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工住房公积金缴费基数增长，导致2021年机关事业单位住房公积金支出有所增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出973.98万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出810.18万元，完成年初预算751.95万元的107.74%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工人员经费变动，工资福利支出有所增加。

（二）商品和服务支出148.99万元，完成年初预算146.92万元的101.41%。决算数大于预算数的主要原因：2021年在编职工人员经费变动，公用经费支出有所增加。

（三）对个人和家庭的补助14.80万元，完成年初预算13.58万元的108.98%。决算数大于预算数的主要原因：2021年新增2名退休人员，退休经费有所增长。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市医疗保障事业管理中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市医疗保障事业管理中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.06万元，完成年初预算2.00万元的53%，比上年增加0.63万元，主要原因是我单位于2020年4月下文组建，2020年8月挂牌成立，2020年10月开账，2020年为3个月的接待费用，2021年为全年接待费用。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.06万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%。全年使用财政拨款安排机关和所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%。2021年，柳州市医疗保障事业管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出1.06万元，完成年初预算的53%， 比上年增加0.63万元，原因是我单位于2020年4月下文组建，2020年8月挂牌成立，2020年10月开账，2020年为3个月的接待费用，2021年为全年接待费用。国内公务接待批次11次，人次126人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出148.99万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加2.07万元，增长1.41%。主要原因是：在编职工人员经费变动，公用经费支出有所增加。比2020年增加121.41 万元，增长440.21%。主要原因是：一是我单位于2020年4月下文组建，2020年8月挂牌成立，2020年10月开账，2020年为3个月机关运行经费支出，2021年为全年机关运行经费支出；二是在编职工人员经费变动，公用经费支出有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额793.37万元，其中：政府采购货物支出793.37万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见单位决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆0；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金783.83万元，占一般公共预算项目支出总额的51.78%。

共组织对“聘用人员经费”和“系统维护费”2个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出783.83万元。其中：聘用人员经费年初预算为413.26万元，调整预算为513.90万元，资金到位率为100%，本年支出513.90万元，预算执行率为100%；系统维护费年初预算为270万元，调整预算为270万元，资金到位率为100%，本年支出269.93万元，预算执行率为99.9%。从评价情况来看，根据年初所设置的各项绩效指标对相关数据和佐证材料进行采集，并对照《2021年度市本级预算项目支出绩效自评表》进行自评，撰写自评报告，通过对照项目内的各项指标，合理使用当年预算下达经费。“聘用人员经费”和“系统维护费”2 个项目绩效管理工作开展较好，预算执行情况较好，按时完成年度绩效目标。

组织对1个（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2,487.77万元。从评价情况来看，单位领导高度重视，合理安排部署，采取有效措施做好前期准备工作，确保工作顺利开展。根据年初所设置的各项绩效指标对相关数据和佐证材料进行采集，并对照《2021年度柳州市本级预算单位整体支出绩效自评表》进行自评，撰写自评报告。通过对照各项绩效指标，合理使用当年预算下达经费，实现资源优化配置，促进各项业务有序稳定开展。年初预算1,883.97万元，调整预算数2,487.77万元，资金到位率100%，本年支出2,487.77万元，预算执行率100%，绩效自评总分100分，各项指标执行率较高，绩效管理工作开展较好，年度绩效目标均已完成。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，“聘用人员经费”项目自评得分100分、“系统维护费”项目自评得分100 分。发现的主要问题及原因：一是财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够；二是绩效评价手段和方法有待优化；三是绩效自评组织实施还不够规范等问题。下一步改进措施：一是在今后的工作中需要进一步加以改进和完善；二是建议市财政局加强对单位财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高单位绩效自评质量和绩效管理水平。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。