目    录

第一部分：柳州市医疗保障事业管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市医疗保障事业管理中心2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市医疗保障事业管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明 

第四部分：名词解释 

第一部分：柳州市医疗保障事业管理中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行医疗保险、生育保险、长期护理保险、医疗救助等有关法律法规和政策规定。负责医疗保险、生育保险、长期护理保险、离休干部医疗保障、医疗保障扶贫和医疗救助的经办工作。

（二）负责起草市医疗保险、生育保险、长期护理保险、医疗救助等经办规程、相关技术和服务标准并组织实施，推进医疗保障经办标准化体系建设。

（三）参与全市医疗保障基金的管理工作，拟订医疗保障基金相关管理制度并组织实施。开展医疗保障经办机构内控管理和风险防控。

（四）协助主管部门开展市定点医药机构协议管理，对定点医药机构医疗服务的医保基金实施监管；负责稽核处理违反协议、违规违法欺诈骗保行为；负责异地就医的管理和监督。

（五）负责全市医疗保障信息化建设，承担全市医疗保障数据库、业务应用系统和网络系统的规划、建设、运维和管理工作，推进全市医疗保障信息化事业发展。

（六）指导县区医疗保障经办机构开展医疗保障业务。

（七）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

根据中共柳州市委机构编制委员会办公室文件（柳编办通〔2020〕84号）印发的《关于调整组建市级社会保险、医疗保险经办机构的通知》和（柳编办通〔2020〕257号）印发的《柳州市医疗保障事业管理中心职能配置、内设机构和人员编制规定》：我单位为柳州市医疗保障局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位，核定参公管理事业编制57名，其中设主任1名，副主任4名。分配聘用人员控制数85名。内设16个科室：办公室、人事科、财务科、法规内控科、基金管理科、稽查科、参保管理科、综合业务管理科、待遇管理科、医保管理科、定点机构管理科、结算管理科、医药管理科、信息管理科、档案管理科、长期护理保险科。   

第二部分：柳州市医疗保障事业管理中心2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。  

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。  

注：本表反映单位本年度各项支出情况。  

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市医疗保障事业管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入2,499.64万元，其中本年收入2,499.64万元，较2021年决算增加11.87万元，增长0.48%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2,499.64万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加11.87万元，增长0.48%，主要原因是：（1）人员经费大幅度增长，增加648.92万元。一是2022年度聘用人员经费由项目经费调整为人员经费，人员经费大幅度增加；二是在编人员工资、绩效、社保、医疗费、住房公积金、职业年金、公务员医疗补助等人员经费有所增加；（2）项目经费减少，较上年减少637.05万元。一是2022年度聘用人员经费由项目经费调整为人员经费，项目经费大幅度减少；二是2021年“办公设备购置项目”在2022年项目中未申报；三是根据工作开展的实际情况，医疗保险管理工作经费等各项目经费较上年度有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

（二）本单位2022年度总支出2,499.64万元，其中本年支出2,499.64万元，较2021年决算增加11.87万元，增长0.48%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）175.13万元，主要用于：本单位退休人员退休费、在编职工机关事业单位社保缴费及机关事业单位职业年金缴费。较2021年决算增加15.69万元，增长9.84%，主要原因是：一是2022年新增1名退休人员，退休经费有所增长；二是2022年在编人员养老保险、职业年金缴费基数增长，因此2022年机关事业单位养老保险费、职业年金支出有所增加。

2.卫生健康支出（类）2,247.36万元，主要用于：在编职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、行政运行（人员经费、公用经费）、一般行政管理事务（医疗保险标准化建设费）、医疗保障经办事务（系统维护费、医疗保险管理工作经费等项目经费）及其他医疗保障管理事务（中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金、医疗保险管理工作经费（非税收入））。较2021年决算减少11.42万元，下降0.51%，主要原因是：

（1）基本支出增长625.59万元。一是2022年度聘用人员经费由原来的项目支出调整为基本支出；二是2022年在编人员医疗保险、在编及退休人员公务员医疗补助缴费基数增长，因此2022年机关事业单位医疗费、公务员医疗补助支出有所增加；三是2022年在编人员工资、绩效奖、其他社会保障缴费、其他对个人和家庭的补助支出等有所增加。

（2）项目经费支出减少637.05万元。一是2022年度聘用人员经费由原来的项目支出调整为基本支出，项目支出大幅度减少；二是各项目支出较上年度有所减少。

3.住房保障支出（类）77.14万元，主要用于：本单位职工住房公积金支出。较2021年决算增加7.64万元，增长10.99%，主要原因是：2022年在编人员住房公积金缴费基数增长，因此2022年机关事业单位在编人员住房公积金支出有所增加。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出2,499.64万元，较2021年决算增加11.87万元，增长0.48%，主要原因是：一是基本支出大幅度增长，增加648.92万元；二是项目支出减少，较上年减少637.05万元。其中：基本支出1,622.89万元，项目支出876.74万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算9,019.25万元，支出决算2,499.64万元，完成年初预算的27.71%。

支出具体情况如下：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为151.93万元，支出决算为20.85万元，完成年初预算的13.72%。决算数小于预算数的主要原因是：改制、濒破、特困企业老红军、离休人员、二等乙级以上革命伤残军人医疗经费132万元功能分类科目由208类调整至210类。主要用于：本单位退休人员春节慰问、生活补助、物业补贴、公用支出及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为98.50万元，支出决算为102.85万元，完成年初预算的104.42%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年在编人员养老保险缴费基数增长，因此2022年机关事业单位养老保险费支出有所增加。主要用于：本单位职工基本养老保险缴费支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为49.25万元，支出决算为51.43万元，完成年初预算的104.43%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年在编人员职业年金缴费基数增长，因此2022年机关事业单位职业年金支出有所增加。主要用于：本单位职工职业年金缴费支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为48.02万元，支出决算为232.64万元，完成年初预算的484.46%。决算数大于预算数的主要原因是：一是2022年在编人员医疗保险缴费基数增长，因此2022年机关事业单位医疗费支出有所增加；二是2022年新增改制、濒破、特困企业老红军、离休人员、二等乙级以上革命伤残军人医疗经费182.50万元。主要用于：本单位职工基本医疗保险（含生育）缴费支出以及改制、濒破、特困企业老红军、离休人员、二等乙级以上革命伤残军人医疗经费。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为43.47万元，支出决算为42.45万元，完成年初预算的97.65%。决算数小于预算数的主要原因是：根据2022年公务员医疗保险缴费台账，实际缴纳在编及退休人员公务员医疗保险补助资金42.45万元。主要用于：本单位职工公务员医疗补助支出。

（六）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为1,142.89万元，支出决算为1,278.49万元，完成年初预算的111.86%。决算数大于预算数的主要原因是：一是2022年在编人员经费变动，工资福利支出有所增加；二是2021年医疗保险标准化建设费0.47万元结转至2022年使用。主要用于：本单位人员经费及公用经费支出、柳东服务厅标准化建设改造费用。

（七）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为2.65万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年医疗保险标准化建设费2.65万元结转至2022年使用。主要用于：柳东服务厅标准化建设改造费用。

（八）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）年初预算为565.83万元，支出决算为532.48万元，完成年初预算的94.11%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年根据工作实际开展情况以及因受疫情、经济下行影响，地方财政面临财力紧张，资金统筹压力大、“三保”支出压力较大的问题，导致财政审批支付不及时，2022年系统维护费等项目经费实际列支532.48万元。主要用于：系统维护费、医疗保险管理工作经费、定点医疗机构监督检查经费、门诊慢性病资格专家评审劳务费等各项项目经费开支。

（九）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为158.64万元。决算数大于预算数的主要原因是：一是2021年医疗保险管理工作经费（非税收入）6.94万元、2021年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金78.29万元结转至2022年使用；二是2022年新增中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金73.41万元。主要用于：中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金各项费用开支、3-12月劳务外包费用。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为73.87万元，支出决算为77.14万元，完成年初预算的104.43%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年在编人员住房公积金缴费基数增长，因此2022年机关事业单位在编人员住房公积金支出有所增加。主要用于：本单位职工住房公积金支出。  

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,622.89万元，其中：人员经费1,492.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费130.53万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,454.84万元，完成年初预算的112.91%。决算大于预算数主要原因是：一是2022年在编人员工资、绩效奖变动，工资支出有所增加；二是2022年在编人员社保、医疗保险、职业年金、住房公积金缴费基数增长，社保、医疗、职业年金等缴费支出有所增加。主要包括：基本工资210.68万元、津贴补贴170.72万元、奖金253.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费102.85万元、职业年金缴费51.43万元、职工基本医疗保险缴费50.14万元、公务员医疗补助缴费42.45万元、其他社会保障缴费6.28万元、住房公积金77.14万元、其他工资福利支出489.19万元。

（二）对个人和家庭的补助37.53万元，完成年初预算的102.54%。决算大于预算数主要原因是：2022年新增1名退休人员，退休经费有所增长。主要包括：退休费16.62万元、其他对个人和家庭的补助20.91万元。

（三）商品和服务支出130.53万元，完成年初预算的86.55%。决算小于预算数主要原因是：一是受疫情影响，部分工作未能按照计划开展，办公费、邮电费、差旅费等支出减少；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费、培训费等开支。主要包括：办公费7.50万元、邮电费9.61万元、差旅费10.83万元、维修（护）费0.89万元、培训费0.25万元、公务接待费0.81万元、工会经费12.31万元、福利费3.43万元、其他交通费用45.71万元、其他商品和服务支出39.19万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.00万元，支出决算为0.81万元，完成预算的40.50%，较2021年决算减少0.25万元，下降23.58%，主要原因是：受疫情影响，外单位来柳考察调研、学习交流活动减少，因此公务接待费略有下降。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.81万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排本单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。 

2022年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为0.81万元，完成预算的40.50%，较2021年决算减少0.25万元，下降23.58%，主要原因是：受疫情影响，外单位来柳考察调研、学习交流活动减少，因此公务接待费略有下降。其中：国内公务接待费支出0.81万元，国内公务接待7批次、74人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度机关运行经费年初预算为150.82万元，支出决算为130.53万元，完成年初预算的86.55%。决算小于预算数主要原因是：一是受疫情影响，部分工作未能按照计划开展，办公费、邮电费、差旅费等支出减少；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费、培训费等开支。较2021年决算减少18.46万元，下降12.39%，主要原因是：一是办公费开支减少；二是因受疫情、经济下行影响，地方财政面临财力紧张，资金统筹压力大、“三保”支出压力较大的问题，导致职工体检费、档案库房消防系统和除湿系统等费用市财政未能及时审批支付。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额270.85万元，其中：政府采购货物支出1.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出268.95万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金769.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“系统维护费”等11个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出769.75万元。从评价情况来看，本单位根据年初所设置的各项绩效指标对相关数据和佐证材料进行采集，并对照《2022年度预算项目绩效自评表》进行自评，“医保工作人员工作服装购置费”、“中央能建补助经费”、“改制、濒破、特困企业老红军、离休人员、二等乙级以上革命伤残军人医疗经费”和“系统维护费”等11个项目绩效管理工作开展较好，均能按时完成年度绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位根据年初设定的绩效目标，系统维护费项目自评得分为99.96分。发现的主要问题及原因：一是政府采购流程耗时较久，流程复杂，具体承办业务科室对流程不熟悉；二是财政支出绩效管理工作还存在绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题。下一步改进措施：一是将继续充分与相关业务科室部门沟通，科学测算各项指标数据，更加有效使用财政预算；二是在今后的工作中需要进一步加以改进和完善绩效评价手段和方法，同时建议市财政局多组织学习相关文件政策及涉及的各项流程步骤，加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。