目    录

第一部分：柳州市烈士陵园管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市烈士陵园管理中心2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市烈士陵园管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明 

第四部分：名词解释 

第一部分：柳州市烈士陵园管理中心概况

一、主要职能

（一）承担烈士陵园的管理维护及英烈遗物、史料的收集；保护和陈列展示；组织开展英烈史料的研究、编纂和宣传工作。

（二）做好英烈的安葬和烈士亲属祭扫的组织服务工作。

（三）做好烈士纪念设施的规划建设、修缮管理维护工作。

（四）在清明节和重要纪念日组织开展英烈纪念活动。

（五）规划、建设及管理军人公墓。

（六）组织开展本单位所属的爱国主义教育基地和实践基地活动。

（七）完成柳州市退役军人事务局主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

主管单位：柳州市退役军人事务局

单位性质：公益一类事业单位

经费来源：财政全额拨款

人员情况：本单位核定编制数8个（其中管理岗3个，实有人数4人；专业技术岗5个，实有人数4人）

第二部分：柳州市烈士陵园管理中心2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。  

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。  

注：本表反映单位本年度各项支出情况。  

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位2022年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市烈士陵园管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入354.20

 万元，其中本年收入354.20万元，较2021年决算增加27.90万元，增长8.55%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入354.20万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加27.90万元，增长8.55%，主要原因是：一是2022年单位新进一名部队家属安置人员，二是作为新成立单位各种配备还没有齐全，为保证2022年我中心的工作顺利开展，2022年增加了3名讲解人员项目经费；三是增加了公益性岗位人员办公桌椅及电脑。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余44.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少62.33万元，下降58.26%，主要原因是：我中心于2020年8月3日才正式挂牌成立，作为新成立单位银行账户和法人证书及单位公章和相关材料于2020年10月底才陆续办理完成，财政下达我单位人员经费和开办经费于10月底才下达到我单位账户，故2020年度的经费因单位新成立的客观条件而未执行完毕，结转后2021年度按有关规定继续使用，因此2022年结转结余较2021年有所下降。

（二）本单位2022年度总支出354.20万元，其中本年支出354.20万元，较2021年决算增加27.90万元，增长8.55%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）339.68万元，主要用于：人员经费、公用经费和项目支出。较2021年决算增加100.17万元，增长41.82%，主要原因是：年底追加了在职人员的增量绩效工资。

2.卫生健康支出（类）5.72万元，主要用于：本中心8位在职人员行政事业单位医疗的缴纳。较2021年决算增加2.59万元，增长82.75%，主要原因是：2022年单位新进一名部队家属安置人员行政事业单位医疗的缴纳，主要用于职工基本医疗保险缴费。

3.住房保障支出（类）8.80万元，主要用于：本中心8位在职人员行政事业单位住房公积金的缴纳。较2021年决算增加4.12万元，增长88.03%，主要原因是：2022年单位新进一名部队家属安置人员行政事业单位住房公积金的缴纳。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出354.20万元，较2021年决算增加27.90万元，增长8.55%，主要原因是：一是2022年单位新进一名部队家属安置人员，二是作为新成立单位各种配备还没有齐全，为保证2022年我中心的工作顺利开展，2022年增加了3个讲解人员项目经费；三增加了公益性岗位人员办公桌椅及电脑。其中：基本支出119.81万元，项目支出234.39万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算323.95万元，支出决算354.20万元，完成年初预算的109.34%。

支出具体情况如下：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为11.31万元，支出决算为11.73万元，完成年初预算的103.71%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年单位新进一名部队家属安置人员。主要用于：在职人员的基本养老保险缴纳。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为5.66万元，支出决算为5.66万元，完成年初预算的100.00%。主要用于：在职人员的职业年金缴纳。

（三）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）年初预算为0万元，支出决算为4.75万元。决算数大于预算数的主要原因是：追加下达烈士纪念设施提质改造经费30.00万元，2022年决算支出此项目前期经费4.75万元。主要用于烈士墓地管理房厕所提质改造。

（四）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为0万元，支出决算为34.65万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年烈士陵园纪念馆北面护坡工程结转结余经费20.00万元，2019年烈士陵园道路升级改造工程结转结余14.65万元。主要用于：烈士陵园纪念馆北面护坡工程和北面场地铺装改造工程。

（五）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）年初预算为84.99万元，支出决算为85.03万元，完成年初预算的100.05%。决算数大于预算数的主要原因是：单位新进一名部队家属安置人员。主要用于：在职人员的工资及单位日常运行费用。

（六）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）年初预算为208.00万元，支出决算为197.87万元，完成年初预算的95.13%。决算数小于预算数的主要原因是：烈士陵园130.00万元物业服务费和18.00万元讲解社会化服务费这两个项目的招投标时间均在2022年4月份才完成，属于跨年度项目，导致项目费用未能在当年全额执行完成。主要用于物业保安保洁及讲解员人员工资。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为5.51万元，支出决算为5.72万元，完成年初预算的103.81%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年单位新进一名部队家属安置人员。主要用于：在职人员的职工基本医疗保险缴费。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为8.48万元，支出决算为8.80万元，完成年初预算的103.77%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年单位新进一名部队家属安置人员。主要用于：在职人员的住房公积金缴纳。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出119.81万元，其中：人员经费114.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助；公用经费5.09万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出111.19万元，完成年初预算的107.38%。决算大于预算数主要原因是：2022年单位新进一名部队家属安置人员。主要包括：基本工资20.86万元、津贴补贴1.15万元、伙食补助费2.00万元、绩效工资54.30万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.73万元、职业年金缴费5.87万元、职工基本医疗保险缴费5.72万元、其他社会保障缴费0.76万元、住房公积金8.80万元。

（二）对个人和家庭的补助3.53万元，完成年初预算的100%。主要包括：其他对个人和家庭的补助3.53万元。

（三）商品和服务支出5.09万元，完成年初预算的57.45%。决算小于预算数主要原因是：2022年因疫情影响，本单位无会议费、培训费及公务接待费。主要包括：办公费0.63万元、印刷费0.15万元、水费0.13万元、电费0.40万元、邮电费0.33万元、物业管理费0.10万元、差旅费0.42万元、维修（护）费0.20万元、工会经费1.41万元、福利费0.48万元、其他商品和服务支出0.85万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.18万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。较2021年决算减少0.21万元，下降100.00%，主要原因是：2022年因疫情影响，本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市烈士陵园管理中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳州市烈士陵园管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。较2021年决算减少0.21万元，下降100.00%，主要原因是：2022年因疫情影响，本单位无公务接待费用支出。其中：国内公务接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次、0人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额127.28万元，其中：政府采购货物支出1.79万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出125.99万元。授予中小企业合同金额127.28万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额127.28万元，占政府采购支出总额的100.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金125.99万元，占一般公共预算项目支出总额的93.75%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

共组织对“烈士陵园物业服务费”项目进行了评价，涉及一般公共预算支出125.99万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年度，我单位经费开支严格按照单位预算安排的项目和规定的标准执行支出，各项资金的使用管理均符合相关财政管理要求

。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，烈士陵园物业服务费项目自评得分为99.7分。2022年完成了本单位本年度的绩效目标任务（烈士陵园保安及绿化保洁），按合同约定安排保安在陵园24小时值班。安排保洁绿化人员对烈士墓地的环境进行整治，清理了墓道边倾斜的危树，修剪烈士墓周围的景观植物，擦拭墓碑，为烈属提供整洁肃穆的祭扫环境。没有发生安全责任事故，实现全年绩效目标。下一步改进措施：加大对年初预算的审核，减少预算与实际情况之间的差异，运用科学、合理的绩效评价指标，提高项目使用经济功能精确度和单位预算水平。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。