第三部分：柳州市归国华侨联合会2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入292.75万元，其中本年收入285.34万元, 较2020年度决算数增加53.52万元，增长22.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入285.34万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加47.65万元，增长20.05%，主要原因是：2021年新增上级侨联下拨华侨事业费预算经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.年初结转和结余7.4万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加5.86万元，增长380.52%，主要原因是：2020年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到2021年度。

（二）本部门2021年度总支出292.75万元，其中本年支出292.75万元, 较2020年度决算数增加53.52万元，增长22.37%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出230.15万元：主要用于行政运行、华侨事务，较2020年度决算数增加63.18万元，增长37.84%，主要原因是：2021年新增上级侨联下拨华侨事业费预算经费、绩效考核奖励、增人增资等。

2.社会保障和就业支出35.09万元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出，较2020年度决算数增加0.96万元，增长2.81%，主要原因是：下达2021年退休干部春节慰问金补差、补2020年人员变动养老、职业年金、医疗等。

3.卫生健康支出14.49万元：主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助，较2020年度决算数减少3.53万元，下降19.59%，主要原因是：人员变动。

4.住房保障支出13.02万元：主要用于住房公积金，较2020年度决算数减少0.55万元，下降4.05%，主要原因是：人员变动。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少6.54万元，下降100%，主要原因是：财政收回。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出292.75万元，较2020年度决算数增加53.52万元，增长22.37%。其中：基本支出267.01万元，项目支出25.74万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为209.89万元，支出决算为292.75万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）港澳台事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.7万元，完成年初预算的100%。主要原因是2021年增人增资预算等财政拨款支出预算。

（二）一般公共服务支出（类）统战事务（款）华侨事务（项）。年初预算为149.77万元，支出决算为229.45万元，完成年初预算的100%。主要原因是2021年新增上级侨联下拨华侨事业费预算经费、绩效考核奖励、增人增资等。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为8.22万元，支出决算为9.06万元，完成年初预算的100%。主要原因是下达2021年退休干部春节慰问金补差。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为17.22万元，支出决算为17.36万元，完成年初预算的100%。主要原因是补2020年人员变动。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.61万元，支出决算为8.68万元，完成年初预算的100%。主要原因是补2020年人员变动。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为8.39万元，支出决算为8.46万元，完成年初预算的100%。主要原因是补2020年人员变动。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.77万元，支出决算为5.88万元，完成年初预算的100%。主要原因是下达机关、参公单位2021年下半年公务员医疗补助差额。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。主要原因是下达2020年机关事业单位退休人员一次性缴纳医疗保险费预算。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为12.91万元，支出决算为13.02万元，完成年初预算的100%。主要原因是补2020年人员变动。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出267.01万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出171.68万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是绩效考核奖励、增人增资等。

（二）商品和服务支出60.69万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是2021年新增上级侨联下拨华侨事业费预算经费。

 （三）对个人和家庭的补助34.64万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是2021年新增上级侨联下拨华侨事业费预算经费、退休干部春节慰问金补差、下达生活补助等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市归国华侨联合会2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市归国华侨联合会2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.27万元，完成年初预算的84.38%，比上年减少1.09万元，主要原因是接待次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.27万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.27万元，完成年初预算的84.38%， 比上年减少1.09万元，原因是接待次数减少。国内公务接待批次4次，人次17次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出60.69万元，比年初预算数增加34.48万元，增长131.55%。主要原因是：新增2021年上级侨联下拨华侨事业费预算经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额2.4万元，其中：政府采购货物支出2.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.4万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金292.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出292.75万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，该项目整体按照原预算和计划实施，项目管理规范有序，达到了预期的绩效目标项目绩效情况为“优”。2.部门决算中项目绩效自评结果。

各项绩效目标基本按照计划如期进行，项目经费均按预算合理使用，组织实施情况良好，顺利完成全年任务，资金使用率100%。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2021年决算公开表.xls